请问老师：我公司是小微企业，是贸易有限公司，从外地进一批红酒，运费已付物流公司，但是物流公司说他们没有发票开给我们，只有运费单，我公司能出帐吗？如果能做，该怎么做帐呢？

爱宝宝 追问

2019-11-20 15:12

无法入账的话，当月的分录怎么做呢？

meizi老师 解答

2019-11-20 15:18

你好 买来销售的话 计入借库存商品贷银行存款

爱宝宝 追问

2019-11-20 15:21

红酒是买来销售的，我现在想问的是这红酒是从外地进货来的，支付的运费物流公司没有发票开给我们，这分录怎么做？

meizi老师 解答

2019-11-20 15:23

你好   一起把运费计入成本   借库存商品（价格+运费金额） 贷银行存款  汇算把运费金额调整

爱宝宝 追问

2019-11-20 15:28

您说的是明年汇算清缴时把运费金额调整吗？是怎么做的，我不理解，麻烦您具体教教我，谢谢！

meizi老师 解答

2019-11-20 15:30

嗯是的   我上面给你写了分录 现在这样做账进去 。然后到时20年5月之前报企业所得税汇算 要填写纳税调整表  具体涉及表格多  有时间先去看看汇算的课程 到时具体汇算不懂在问老师

爱宝宝 追问

2019-11-20 15:35

现在该做的分录是：
借：库存商品（红酒货款+运费）
贷：银存（红酒货款+运费）
就这笔分录对吗，还要做什么分录吗？

meizi老师 解答

2019-11-20 15:39

嗯 是的 就这样来做就行了。 库存商品的红酒进货发票是开给你了嘛  是普票还是专票 如果是专票体现出进项税就行了

爱宝宝 追问

2019-11-20 15:44

好的，那明年汇算清缴调整运费的申报时再问您，申报以后的分录该怎么做呢？

meizi老师 解答

2019-11-20 15:48

不调整分录了 后面不会做分录了 汇算之后调表不调整你的分录了

爱宝宝 追问

2019-11-20 15:49

也就是说这笔运费清缴时要缴税的意思对吗

meizi老师 解答

2019-11-20 15:50

嗯 是I的 调表就行了 不用调整你的账

爱宝宝 追问

2019-11-20 15:55

那我要把这笔运费在本子上记好，等明年汇算清缴时记住申报就好了。

meizi老师 解答

2019-11-20 15:57

你好嗯 自己做一个表最好 到时直接看表就行了 免得去翻账

爱宝宝 追问

2019-11-20 15:59

感谢乐老师耐心帮我解答疑难问题！！

meizi老师 解答

2019-11-20 16:03

不客气的哈  帮到你很高兴。满意请给予评价！

爱宝宝 追问

2019-11-20 21:31

还有个问题要问您：公司购买的这批红酒是150件，但是我公司只有90件，另外60件是别人的，销售方一起寄到我公司，物流公司只给一张150件的运费单，这该怎么做呢？

meizi老师 解答

2019-11-21 08:32

你好  那运费是没有开发票给你们吗