我是做内账的，老板说，我们的客户在我们供应商那里开的发票，供应商应收我们的税款就做进“销售费用-扣税”就好了，那我们有些销售给客户商品单价含税的，可以总额都放到主营业务收入吗，那有些客户另外要开发票的，我们应收客户税点钱，是做借应收账款，贷主营业务收入吗

怎么理解，主营业务收入和应收账款和其他应收款，主营业务成本和应收账款和主营业务收入呢

答： 具体一下情况是什么？理解你觉得是科目吗？还是做账的方向？

送货单上的金额为10000元。但是对账时直接减了到付运费100元（客户先垫给，但我司是包运费的），最后应收账款就不是10000元了。 分录应 借：应收账款9900借：销售费用100元 贷：主营业务收入10000 最后，客户又说不用减了，（我们公司对有些客户订有一个返点政策，是以货物返点的）所以他再一次下订单时，就把返点的产品一起送货的，所以返点是不算金额的，所以刚才提到运费也是以这种形式了，直接给做同额度返货的，100元运费作为返点返货不就是等于是送给客户了吗？送给客户的当然就不收他款，然而我这边应

答： 所以我做的分录 借：销售费用 -100 贷：主营业务收入 -100

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我们这个收入把退货的转到第一个去怎么做分录呢，第一个的分录是借应收账款，贷主营业务收入，销售费用运输费。那退货的转到这个要怎么做分录？是做内账的

答： 你好！ 借应收账款，贷主营业务收入 （金额用负数表示）