老师，我接了一家一般纳税人的账目，我录期初的时候发现库存现金是负的，那我的期初也是跟之前的一样录吗？还是怎么录

???????? 追问

2019-11-20 10:15

找到原来什么录呢

玲老师 解答

2019-11-20 10:19

找到负数 的原因 处理好了再录

???????? 追问

2019-11-20 10:20

那老师不可以录了在处理吗

玲老师 解答

2019-11-20 10:24

不可以  现金不能为负数

???????? 追问

2019-11-20 10:25

那老师我现在交接过来的资料已经装订好了，我要怎么处理呢，

玲老师 解答

2019-11-20 10:29

现金明细一笔笔对一下 找到原因

???????? 追问

2019-11-20 10:30

那意味着改到凭证那些啦，我可以改别人的吗

玲老师 解答

2019-11-20 10:33

是找到原因  做更正处理

???????? 追问

2019-11-20 10:35

么老师我如何更正，我已经找出来，我发照片给你看

玲老师 解答

2019-11-20 10:36

你说一下原因就可以，什么原因呢 ？

???????? 追问

2019-11-20 10:44

就是法人拿餐票，住宿票那些来给会计做账，这些钱就没有从对公账户付出去，么凭证上就是借费用，贷库存现金了，然后银行也不取钱出去，所以一直就挂库存现在，导致了库存现金是负的

玲老师 解答

2019-11-20 10:51

实 际是报销了，但是钱没有支付确记了现金支出对吗？借库存现金贷其他应付款

???????? 追问

2019-11-20 10:54

这个是法人出差或是自己出去拿回来的发票，钱是法人自己付了的？么这个要怎么处理呢？

玲老师 解答

2019-11-20 10:55

那了，就是上面的分录就是了 是更正的分录

???????? 追问

2019-11-20 10:58

那老师之前装订出来的凭证，报表账本那些怎么处理呢

玲老师 解答

2019-11-20 11:04

按更正后的数据 填写报表金额，申报错的去大厅做更正申报。

???????? 追问

2019-11-20 11:09

企业所得税可以下个季度申报时候改正嘛，么我要如何写个说明更正之前的凭证那些

???????? 追问

2019-11-20 11:15

那为什么没有费用的体现呢，为什么是借库存现金，贷其他应付

玲老师 解答

2019-11-20 12:10

带上正确的申报表和公章 身份证 去税务局变更申报