送心意

龙枫老师

职称注册会计师,国际税收协会会员

2019-11-19 18:42

如果公司和供应商有往来,那年底怎么转到一个往来科目里呢?

Flower 追问

2019-11-19 19:07

比如,我司与A公司有业务往来,有时A公司需要从我公司进货,
有时我公司需要从A公司进货

应收账款和应付账款都挂了,到年底怎么结转到一个科目呢

Flower 追问

2019-11-19 19:07

怎么看谁欠款呢

Flower 追问

2019-11-19 19:15

那怎么比较呢,怎么知道是我公司欠A公司的钱,还是A公司欠我公司的钱呢?

Flower 追问

2019-11-19 19:34

我知道啊,关键是想把这两个科目转到一个往来科目,一目了然就能看到到底谁欠谁,不然还得两个科目相减一下,多了一步。

Flower 追问

2019-11-19 19:40

你给我换个老师解答吧

龙枫老师 解答

2019-11-19 18:03

你好,1、应付账款、预收账款、其他应付款是负债贷方余额,表示,欠别人的钱未还。2、应收账款、预付账款、其他应收款是资产借方余额,表示别人欠你的。3、应收账款一般不会出现贷方余额,出现的话应该是预收的款项,但没有设置预收账款科目,从甲方的角度来说,应收账款贷方余额,表示甲方欠乙方的钱。也就是,乙方要购买甲方的东西,已经付钱了,但还没有拿货。乙方购买了甲方的东西,没有给钱,余额应该在借方;乙方预付了钱,甲方还没发货,余额就是贷方余额了。4、应付账款,贷方余额是合理的,说明,甲方欠乙方的钱。也就是说,甲从乙方进货了或者买东西了,还没付钱给乙方。

龙枫老师 解答

2019-11-19 19:01

您具体说一下业务,以便于老师对您的解答

龙枫老师 解答

2019-11-19 19:14

您好资产负债表科目是年底不结转的,您可以比较一下应收账款借方和应付账款贷方的金额的

龙枫老师 解答

2019-11-19 19:31

应付账款贷方是我公司的钱,应收账款借方是公司欠我的钱啊

龙枫老师 解答

2019-11-19 19:38

您好实在不好意思,是不能转到一个科目的,老师能力有限请妥善对待老师

龙枫老师 解答

2019-11-19 19:43

老师都是兼职我联系不上其他的老师,实在不好意思望原谅

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你好,同学。 预付 和 预收是指提前支付给供应商的款项和收到客户支付的订金。 应收账款和应付账款是指客户或供应商的欠款。 其他应收款和其他应付款是指非客户和供应商的其他短期欠款或应收款。
2020-07-02 16:24:43
你好同学,这个涉及到重分类了。 其他应收款的借方余额,应付账款贷方余额,预付账款借方余额,预收账款贷方余额他们分别是真实的其他应收款,应付账款和预付账款,预收账款 但是应付账款贷方余额是预付账款,这个是重分类的
2020-03-30 13:41:48
您好,其他应收跟其他应付只留一个科目,比如其他应收借方有100万就把其他应收调为零,这100万转到其他应付借方去。借:其他应付100万贷:其他应收100万。预付账款,应付账款留一个。预收账款调到应收账款里面。调的时候按各个科目的明细调。
2019-10-10 14:55:06
您好,会计报表的重分类。它调表不调账,即不调整明细帐和总帐,只调整报表科目余额,具体说来,它根据会计明细科目的期末余额而非总帐余额(净值)而定,当资产类往来会计科目期末出现贷方余额时,这时不再是债权而是一种债务,应重新分类到负债类科目;反之,当负债类往来科目期末出现借方余额时,这时不再是一种债务而是一种债权,应重新分类到资产类科目中去。 如果不这样进行重分类而直接以总帐余额反映到会计报表当中,则不能反映资产负债的本来面目,甚至导致财务指标异常。比如,应收账款某一明细科目期末出现贷方余额,这时应将它重分类到预收账款当中。同理,应付账款某一明细科目期末出现借方余额,这时应将它重分类到预付账款当中。因此,应收账款与预收账款、应付账款与预付账款、其他应收款与其他应付款、待摊费用与预提费用为重分类的对应科目。
2017-11-27 23:16:36
这个分录处理正确,没有问题,属于代子公司支付款项
2017-10-13 14:27:46
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