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王瑞老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2019-11-19 14:42

你好，借：税金及附加 贷：应交税费-相关税费 缴纳时借：应交税费-相关税费 贷：银行存款  计算时按计算公式基数乘税率

凤血紫悠 追问

2019-11-19 14:46

一般纳税人是所以的税费都要计提吗？

王瑞老师 解答

2019-11-19 14:46

一般是缴纳当期计提就可以

凤血紫悠 追问

2019-11-19 14:48

也就是10月交纳9月的，也就是在10月计提9月和服9月的税费

王瑞老师 解答

2019-11-19 14:55

像增值税附加是当月计提下月缴纳，像印花税当月缴纳当月计提

凤血紫悠 追问

2019-11-19 14:59

那老师不计提可以吗？

王瑞老师 解答

2019-11-19 15:03

不计提也不会有大的影响

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相关问题讨论
你好，借：税金及附加 贷：应交税费-相关税费 缴纳时借：应交税费-相关税费 贷：银行存款 计算时按计算公式基数乘税率
2019-11-19 14:42:58
你好 简易计税 计提 借银行存款或应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-简易计税 缴纳 借 应交税费-简易计税 贷 银行存款
2019-10-20 11:05:18
小规模不需要计提，缴纳，借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款，一般纳税人计提，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
2017-02-23 11:49:59
一般纳税人借管理费用 -办公费 贷银行存款 然后，借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用 -办公费（负数金额）。小规模：借管理费用 -办公费 贷银行存款 然后，借应交税费-应交增值税 借管理费用 -办公费（负数金额）
2020-03-27 10:07:00
1．月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税 2．月份终了，将当月多交的增值税额自“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——未交增值税 　　贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税） 3．月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目 借：应交税费——未交增值税 　　贷：应交税费——预交增值税 4．当月交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 　　贷：银行存款
2025-02-24 15:58:58
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