田老师，你好！我们专管员查出我们18年的普通发票不符合企业开销，让我们调整。我是调整出来记入本月利润，还是要怎么操作呢？谢谢！

友好的胡萝卜 追问

2019-11-19 11:15

汪老师，那所要补的企业所得税是按18年的税率交纳，还是按今年的税率交纳呢？您说的做下面能不能稍微详细一点呢。我们的是管理费用里调整出来的。谢谢老师！

maize老师 解答

2019-11-19 11:22

补交所得税这个是2018年所得税吧，这个是按2018年优惠来， 借其他应付款 贷以前年度损益调整 这个是冲掉之前，借以前年度损益调整 贷其他应付款 这个是重新做的，