老师，我想问一下，物业费客户交款是现金交，打给客户的收据单，备注现金收，但是客服部当天就存回银行了，我做分录还用做多一步先库存现金收，后在做一笔存银行的分录吗？

满意的香氛 追问

2019-11-17 11:41

不做有影响吗，她当天用刷卡机微信扫码回去的

满意的香氛 追问

2019-11-17 11:42

看银行流水也是显示一天收款总数

邹老师 解答

2019-11-17 11:43

你好，个人建议还是分两笔分录处理
这样可以体现现金收入，然后存款的过程

满意的香氛 追问

2019-11-17 11:43

现在大多数是微信跟支付宝扫码都不显示客户的名字，

邹老师 解答

2019-11-17 11:44

你好，不显示客户名字不需要通过应收账款核算啊，直接计入其他货币资金科目核算，贷方做收入处理就是了

满意的香氛 追问

2019-11-17 11:51

是的，我现在都是通过银行存款核算，后面看有些单是备注现金，微信，支付宝，信用卡，前面1个月的我全部把单当银行来入账的。

满意的香氛 追问

2019-11-17 11:53

是不是要翻账出来？重新弄

邹老师 解答

2019-11-17 11:53

你好，如果是现金收取的，然后去银行存现了，就需要做收入分录，存现分录
如果是通过 **，支付宝，信用卡结算的就这样做分录
借；其他货币资金，银行存款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税

满意的香氛 追问

2019-11-17 11:55

还有我们物业公司，收的客户装修保证金，2000元，有些违规了，不退客户，之前我都是挂其他应付款，现在不退的情况下怎么入账？

邹老师 解答

2019-11-17 11:57

你好，借；其他应付，贷；营业外收入

满意的香氛 追问

2019-11-17 12:01

一般什么时候转回来好点，年底吗？

邹老师 解答

2019-11-17 12:03

你好，什么时候违规确定不需要退回了，就什么时候从其他应付款转为营业外收入核算

满意的香氛 追问

2019-11-17 12:04

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-11-17 13:40

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢