老师如果出版社收入增值税9%开出版补偿费6%那填增值税纳税申报表一时6%出版䃼偿塻应税劳务销售额还是应税货物销售额里，我知道9%肯定填在应税货物销售额里，

糖果老师 解答

2019-11-17 10:20

有一栏叫服务、不动产和无形资产的

无花果 追问

2019-11-17 10:22

哪个表

糖果老师 解答

2019-11-17 10:23

您问的是主表啊，先填附表再填主表，主表数据自动计算的，销项填附表一

无花果 追问

2019-11-17 10:24

表三找到了，己填6%价税合计数

糖果老师 解答

2019-11-17 10:25

嗯嗯，先填附表，主表数据是自动的

无花果 追问

2019-11-17 10:27

可是主表都在应税货物销售额里，没在应税劳务销售额里，这个表是上任主管填的，我以为出版补偿6%不能填劳务销售额里呢

糖果老师 解答

2019-11-17 10:29

劳务指的是加工修理修配劳务，所以6%的服务是没在应税劳务销售额那一栏的

无花果 追问

2019-11-17 10:30

你不是说后面表填了，自动在主表出吗

无花果 追问

2019-11-17 10:33

別的出版社表一和表三6%也这么填的，主表就体现在应税劳务销售额里了，可是我们也这么填，但是主表体现在应税货物销售额里，不知道什么原因

糖果老师 解答

2019-11-17 10:39

因为主表没有应税服务这个栏次的，所以你填了附表之后，一般都会自动体现在主表应税货物这一栏的。至于为什么别的出版社填的时候体现在应税劳务，呃，这个我也不太清楚，按理来讲，附表填的是同一栏，主表应该也是体现在同一栏，这个是表格间逻辑自动计算的。但是这些都是不影响的，也是不影响报税结果的。

无花果 追问

2019-11-17 10:43

你看表一和表三填的，自动出现在主表应税劳务销售额里，我认为这样是对的

糖果老师 解答

2019-11-17 10:50

嗯嗯，那这样没问题的，可能现在表格间对应逻辑有点变化了，反正销项税那栏没错就行~