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辜老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2019-11-15 10:18

如果这个进项税能抵扣的，你抵扣了，也没有关系，会形成留底进项税
不能抵扣的，填列附表二的进项税转出里面

木一^ 追问

2019-11-15 11:45

是上个月旅客进项多算了，这个月转出，具体填表2的哪一行

辜老师 解答

2019-11-15 12:00

你可以下个月少申报这一块的进项税

木一^ 追问

2019-11-15 12:02

是算错了

辜老师 解答

2019-11-15 12:17

是的，是算错了，你下个月申报旅客进项的时候，扣除这块多算的，在申报就可以

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如果这个进项税能抵扣的，你抵扣了，也没有关系，会形成留底进项税 不能抵扣的，填列附表二的进项税转出里面
2019-11-15 10:18:06
你好 不用进项转出的
2020-07-04 14:49:06
你好  你好同学： 结转销项税额、进项税额      增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。
2022-01-10 15:22:21
进项税额留底不做分录这个你转出未交增值税在借方就表示留底了
2019-03-28 12:55:28
你好，短时间不交，要向税局缴纳滞纳金，长时间会被税局罚款
2020-03-30 18:01:41
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