老师，您好，我们是劳务派遣公司，给用工单位开发票是一次性开三个月的境值税普通发票，现在要到年底了，我11月是开11、12两月的，还是跨年开到2020.1月呀？

cq子欣 追问

2019-11-15 09:25

老师，如果开到2020.1月，对我们公司2019年企业所得税我增值税有什么影响吗

洛洛老师 解答

2019-11-15 09:47

同学，肯定有影响的啊，你开发票出去就就要交税金。

cq子欣 追问

2019-11-15 10:37

老师，因为增值税我们季度都不满30万，小规模纳税人，这样就没影响了。企业所得税我是不是可以不确认2020.1月的收入，作为预收款，这样开到2020.1月发票就不影响企业所得税了呀？这样处理可以吗？

洛洛老师 解答

2019-11-15 10:41

同学，你收到款开具了发票是满足确认收入的条件了，正规是要做收入的。