你好老师，我们借了人家的货，然后我也知道那个成本多少钱，然后我也做了销售收入和销售结转成本，那这个时候呢，库存就是会负户数的，但是后面我们领导说这个货呢，我们自己生产完还给人家，那我这个帐要怎么做分录啊？

上善若水 追问

2019-11-14 17:31

我是知道多少钱，当时老板说借，不记账，你就没做分录，就自己记住而已。现在要我们自己生产的成本价差不多的货还人家，我们的货还出去了，我怎么做分录呢？

上善若水 追问

2019-11-14 17:34

做您说借的库我怎么做分录，请举例，借来的我们是卖出去了，我是做了销售分录也做了成本分录，目前是负库存，您对应我的问题！帮忙举分录给我看，谢谢

朴老师 解答

2019-11-14 17:36

就是先暂估入库，然后还回去的时候红冲就行

上善若水 追问

2019-11-14 17:38

红冲是什么意思？不好意思我是小白，边学边做的
？

上善若水 追问

2019-11-14 17:39

还有还的是我们自己生产的，怎么做分录，借什么贷什么？

朴老师 解答

2019-11-14 17:39

就是负数分录的哦

上善若水 追问

2019-11-14 17:45

老师，我现在借了货的库结转了成本是这样的，您说，我们还别人产品时，就记：借：库存商品，贷什么呢？

朴老师 解答

2019-11-14 17:49

这个我不建议做账，单独记一下 备查就可以了，你做账了会被税局认为是购入卖出

上善若水 追问

2019-11-14 17:51

我做内账的，主要要体现出来

上善若水 追问

2019-11-14 17:51

就是我们自己生产的货还回去怎么做分录呢？

朴老师 解答

2019-11-14 17:57

那就直接红字冲销原分录

上善若水 追问

2019-11-14 18:15

我是用这个快账做账的，红字冲原录怎么做？

朴老师 解答

2019-11-14 18:18

你之前的计入的分录怎么做的

上善若水 追问

2019-11-14 18:23

红冲就是录负数么？

朴老师 解答

2019-11-14 18:24

嗯，原分录的负数就行

上善若水 追问

2019-11-14 18:31

但是，原分录我做了暂估入库，库存已经正常了，不负数了，现在又做负数，是可以把应付账款冲掉了，但是库存又得是负数了？

朴老师 解答

2019-11-14 18:36

你本来就是借的呀，你有了库存商品再还回去怎么会是负数呢

上善若水 追问

2019-11-15 10:17

老师：暂估入库时，怎么做分录，借什么，贷什么？

朴老师 解答

2019-11-15 10:28

借库存-暂估贷应付