老师，这种报表上与账务上差了几分钱，这种做账该怎么平

廖佳 追问

2019-11-14 16:26

可以

郭老师 解答

2019-11-14 16:28

差额计营业外收支。

廖佳 追问

2019-11-14 16:40

需要去税务局改报表吗

郭老师 解答

2019-11-14 16:40

不需要修改四舍五入差异，没事

廖佳 追问

2019-11-14 16:45

计提增值税时是按11320.81计提，还是按我账面上11320.84计提呢？

郭老师 解答

2019-11-14 16:46

按你发票的做。

廖佳 追问

2019-11-14 16:48

那缴纳增值税时
借：应交税金--未交增值税11320.84

郭老师 解答

2019-11-14 16:49

是缴纳的时候借11320.84贷银行存款营业外收入0.03

廖佳 追问

2019-11-14 16:50

贷：银行存款11320.81
      营业外收入0.03

郭老师 解答

2019-11-14 16:56

愤怒，给你写上啦。

廖佳 追问

2019-11-14 16:58

看到了，谢谢你。那3分可以冲掉其他应付

郭老师 解答

2019-11-14 17:01

其他应付款，那你一直会有余额。

廖佳 追问

2019-11-14 17:14

借：应交增值税一转出未交增值税
贷：应收账款
可以吗？

郭老师 解答

2019-11-14 17:14

你的应收账款会是有余额。