老师，您好，我们平常以销售货物为主。10月给供应商开了一张广告制作费的发票，走的其他业务收入，月底我要结转成本，这个其他业务成本的会计分录怎么写啊？

赵利伟 追问

2019-11-13 17:03

月底我要结转成本，那么这个成本怎么结转啊

meizi老师 解答

2019-11-13 17:05

你好   那你这个实际发生了广告制作费了吗  你们销售货物为主  不应该开广告制作费的发票的

赵利伟 追问

2019-11-13 17:12

老师，这个是我们公司做了一个妈妈班，只要我们开广告制作费的发票，供应商就支持我们一万元的费用

meizi老师 解答

2019-11-13 17:17

你好   那你们做妈妈班的费用才是你的成本    你单独是没有成本的

赵利伟 追问

2019-11-13 17:20

老师，那我需要怎么做呢？

赵利伟 追问

2019-11-13 17:20

先收到广告公司的货？，再销售给供应商公司？

meizi老师 解答

2019-11-13 17:27

你好 你总得有成本 你才好做收入   你要开票就要报其他业务收入 缴纳增值税的   最好是有广告公司发生的相关成本

赵利伟 追问

2019-11-13 18:28

老师，您好，我只有我们开给供应商的发票，给供应商开了发票他就能给我们货补，没有广告公司开给我们的发票，我们也只是开了一张发票也没有付款，请问这张发票的分录，以及月末结转的分录

meizi老师 解答

2019-11-13 18:46

你好    借应收账款贷其他业务收入  应交税费 这样来挂着   借银行存款贷应收账款

赵利伟 追问

2019-11-13 18:52

老师，广告公司不给我们开票，我们也没有付款，这个成本的问题怎么解决啊

meizi老师 解答

2019-11-13 18:54

你好 你没有实际的成本    你总不能虚做成本    你就做收入就行了。

赵利伟 追问

2019-11-13 19:00

老师，本身我这个发票开的是广告制作费，税率是百分之六，那么就说明我给君乐宝公司提供服务了，所以月末就不用结转成本了，这么理解可以吗

meizi老师 解答

2019-11-13 19:03

你好   其实正常的话 有收入肯定对应有成本的 。比如你的广告制作费 会产生人工费和材料费的  这些都是成本的 。 只是你确实没发生 你就做收入交税把