固定资产清理以前老会计没转出结平有借方金额二百多万，到十二月份结账时我把他转到营业外支出，直接转到末分配利润借方可以吗

淡若清风 追问

2019-11-13 15:50

是处理资产的亏损，2百多万怕一下子进支出，最后利润亏太大，影响上级政绩，所以想不走本年利润直接进未分配利润

淡若清风 追问

2019-11-13 15:52

分录怎么做？

窦老师 解答

2019-11-13 15:54

做损失
借：以前年度损益调整
   贷：固定资产清理
年底
借：利润分配-未分配利润
   贷：以前年度损益调整
这样的话如果仔细看股东权益类科目，还是会看出来，只不过平时看起来没那么明显。

淡若清风 追问

2019-11-13 16:00

如果看出来会怎样？

窦老师 解答

2019-11-13 16:02

在涉税上问题不大。只不过你们单位内部不是会影响政绩吗

淡若清风 追问

2019-11-13 16:04

不看以前的，只看本年利润

淡若清风 追问

2019-11-13 16:05

未分配利润里已积累有借方好几百万了

窦老师 解答

2019-11-13 16:06

不看本年利润是没有影响的。

淡若清风 追问

2019-11-13 16:26

哦，只看本年利润

窦老师 解答

2019-11-13 16:26

那就是没有什么影响的。

淡若清风 追问

2019-11-13 16:30

哦，好的，谢谢老师回复

窦老师 解答

2019-11-13 16:31

不客气同学，祝工作顺利。