老师，我们公司购买设备一批，但是是总公司从我们的收入里直接扣的这笔钱，我们现在开发票就没资金流了，这该怎么处理呢

512941539 追问

2019-11-13 17:01

我收到设备时：借：固定资产
                                  贷：其他应付款？

512941539 追问

2019-11-13 17:02

那我这个往来：其他应付款，怎么冲掉呢

窦老师 解答

2019-11-13 17:13

总公司不是扣减你的收入了吗

512941539 追问

2019-11-13 17:43

扣那部分，没入收入

512941539 追问

2019-11-13 17:45

总部给我开票，现在我该怎么做

窦老师 解答

2019-11-13 17:46

那请同学重新说明一下情况好吗？一开始说总公司从你们收入中扣掉的。

512941539 追问

2019-11-13 17:48

总公司是扣了我们款项作为设备款项，但是扣掉那部分收入，我们没入账

窦老师 解答

2019-11-13 18:40

如果是总部代你们付设备款，你就可以
借：固定资产
     应交税费-应交增值税-进项税
   贷：其他应付款
下一步分录请同学说明，总部是如何扣你的款项的？

512941539 追问

2019-11-13 19:59

我们平时的收入都是收到总部账户的，然后每个月10号把我们的收入转给我们，就是我们的收入直接抵扣了设备款，是我们向总部购买设备。总部自己的设备。

512941539 追问

2019-11-13 20:05

这样做好像不合规啊！

窦老师 解答

2019-11-13 20:17

那你们的应收账款怎么冲减？应该按照收入总额全额冲减吧

512941539 追问

2019-11-13 20:20

我们没做应收账款，实际收到多少就是多少，这只是外账

窦老师 解答

2019-11-13 20:29

那就只能多做一部分相当于固定资产的收入和收款，然后付出相当于固定资产金额的付款，这样才能平账