老师贸易公司的财务处理流程是什么？

look 追问

2019-11-13 14:20

工资，社保，个税，增值税及附加，所得税的处理呢

邹老师 解答

2019-11-13 14:24

你好
工资，借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——工资
社保，借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——社保
借；应付职工薪酬——社保，其他应收款，贷；银行存款
个人所得税，借；应付职工薪酬——工资，贷；应交税费——个人所得税
借；应交税费——个人所得税，贷；银行存款
发放工资，借；应付职工薪酬——工资，贷；银行存款，其他应收款
增值税
借；应收账款 等科目    ， 贷；主营业务收入  ，应交税费-应交增值税
借；应交税费-应交增值税   ， 贷；银行存款
附加税
借；税金及附加      ，   贷；应交税费——附加税
借；应交税费——附加税   ， 贷；银行存款 
企业所得税
借；所得税费用 ，贷；应交税费-企业所得税
借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款

look 追问

2019-11-13 15:04

这几个科目都是当月计提，下月发放扣缴吗

邹老师 解答

2019-11-13 15:05

你好，通常是当月计提，次月发放工资，扣缴税款