我公司最近发生很多个人提供的修理，研发等劳务支出，为了能让这些支出能税收扣除，帐务应该怎么处理

凌玲 追问

2019-11-13 12:37

对方代开了发票，还需要我们做成劳务合同，做劳务收入的个税申报么

郭老师 解答

2019-11-13 12:38

对方给你提供的劳务需要你们单位代扣个税。

凌玲 追问

2019-11-13 12:39

对方到税务局去代开了增值税发票，我们可以不做个人劳务收入个税的申报是吧？

郭老师 解答

2019-11-13 12:41

看发票备注，如果有支付企业代扣代缴，需要你单位申报

凌玲 追问

2019-11-13 12:45

那我可以这样理解么？这种劳务支出，我们要合理的税收扣除，对方必须取的税务代开的增值税发票，而且我们还要给他做劳务收入的个税申报是吧，少了代开发票或者个税申报我们都部门税前扣除该比费用？

郭老师 解答

2019-11-13 12:46

前面对
最后一句没有发票，不可以税前扣除。

凌玲 追问

2019-11-13 13:03

老师，你的回答我不太懂哈，我现在的疑问是这种支出要做税前扣除，除了取的代开发票还需要给他们做个税申报么？毕竟劳务收入个税税率较高。如果我不做个税申报就只有一张代开发票，可以合理的税前扣除么

郭老师 解答

2019-11-13 13:04

有发票就可以税前扣除，如果你有代扣代缴的义务，就必须履行这个义务。

郭老师 解答

2019-11-13 13:05

如果你不履行这个义务税务局查到会让你单位缴纳这个税。