10月份的海关进口增值税发票，我未采集信息上传，做的待抵扣进项税，那么申报10月份的报表时附表2第三项贷抵扣进项税额里需要填写吗

郭郭 追问

2019-11-13 09:22

老师，什么情况下需要填写第30行

bamboo老师 解答

2019-11-13 09:23

上传 稽核通过后才填写

郭郭 追问

2019-11-13 09:25

老师，那什么时候填写在第5行

bamboo老师 解答

2019-11-13 09:27

前面那个30行是辅导期纳税人填写的 您是辅导期纳税人么？

bamboo老师 解答

2019-11-13 09:27

第五行是正常申报单位 上传 稽核通过后填写

郭郭 追问

2019-11-13 09:30

老师，我们单位去年12月注册的，到现在全是辅导期吗

bamboo老师 解答

2019-11-13 09:31

应该已经过了辅导期 辅导期一般六个月

郭郭 追问

2019-11-13 09:32

老师，从成立以来的所有进项发票，我认证后都是填在第35行本期认证相符的专用发票里。其中第24行到33行从来没用过。我没做错吧？

bamboo老师 解答

2019-11-13 09:34

您待抵扣进项税额栏次下面有没有填？

郭郭 追问

2019-11-13 09:39

您说的是我发的第一个图片上的贷抵扣进项税额吗？这里我只填过一次，就是5月份的时候收到了进口增值税发票我在第30行填过。其余月份都没填过

bamboo老师 解答

2019-11-13 09:40

那您其余月份勾选了进项发票么

郭郭 追问

2019-11-13 09:43

从一开始只要是当月收到的进项发票，我都当月认证了，然后次月申报的时候都填在了附表2中第四大项里的(本期认证相符的增值税发票里)

郭郭 追问

2019-11-13 09:45

就是第35行，第24到33行没用过指填过一次第30行海关进口。

bamboo老师 解答

2019-11-13 09:45

您应该26栏里面也填写的 那您现在填2栏 看主表会有数据么

郭郭 追问

2019-11-13 09:50

我所有的进项税额都在主表里的期末留抵税额里，我们公司还没开过发票。我做错了吗？

bamboo老师 解答

2019-11-13 09:51

如果主表有留底税额体现的话 没有问题

郭郭 追问

2019-11-13 09:53

谢谢您的耐心解答

bamboo老师 解答

2019-11-13 09:54

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快