想问下，就是公司刚成立，然后给别人代上了一个月社保，一共有43个人。这个账怎么做，过一下账违规吗。下个月人就减退了

???? 追问

2019-11-12 15:46

因为已经增加了43个人

???? 追问

2019-11-12 15:47

现在怎么做呢

玲老师 解答

2019-11-12 15:49

那就报个税 报社保 
，1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种费用一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

???? 追问

2019-11-12 15:51

做成工资表吗。那这一个月员工费用有点多，这样合适吗

???? 追问

2019-11-12 15:51

毕竟只是代上社保

???? 追问

2019-11-12 15:51

不是企业员工

玲老师 解答

2019-11-12 15:53

你只能做工资表 因为你报的是社保 只有职工才给报社保

???? 追问

2019-11-12 15:56

好吧 谢谢老师

玲老师 解答

2019-11-12 15:58

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续 追问！！