结转成本的的分录怎么做？我们是建筑公司之前是计提的劳务成本和材料成本

吴晓婷 追问

2019-11-12 09:12

借：主营业务成本  贷：工程施工-材料

bamboo老师 解答

2019-11-12 09:12

那这个是您已经把材料结转到成本了 不需要再结转了

吴晓婷 追问

2019-11-12 09:16

那为什么结账之后的利润表还有这么多利润，成本也没提现出来

bamboo老师 解答

2019-11-12 09:17

您上面这笔分录是这个月写的吗  可以把科目余额表截图看看么

吴晓婷 追问

2019-11-12 09:20

是这个月做的，科目余额表很长唉 怎么截图  要不你登我的快账帮我看下？

bamboo老师 解答

2019-11-12 09:22

我们没有权限可以登录哎 学堂不允许
您把损益类的给我看看就好了 或者主营业务成本明细账

吴晓婷 追问

2019-11-12 09:44

我这边看了主管业务成本明细账里面什么都没有，是不是我忘记做分录了

bamboo老师 解答

2019-11-12 09:45

如果明细账里面什么记录都没有 那应该是您没有做分录 您先做一笔分录 然后再看明细账跟利润表

吴晓婷 追问

2019-11-12 09:46

好的，那我还有个问题，就是我们公积金是当月扣当月的，然后是员工自己全额承担，我要怎么做分录

bamboo老师 解答

2019-11-12 09:48

上交的时候
借：其他应收款-代垫公积金
贷：银行存款
发放工资的时候扣除
借：应付职工薪酬-工资
贷：其他应收款-代垫公积金
贷：银行存款

吴晓婷 追问

2019-11-12 10:48

那我这样的话应付职工薪酬就是负的了

bamboo老师 解答

2019-11-12 10:49

您工资还需要 计提的啊

吴晓婷 追问

2019-11-12 10:51

我工资是这样计提的

bamboo老师 解答

2019-11-12 10:52

公积金是从员工工资里面扣除还是员工缴款到单位

吴晓婷 追问

2019-11-12 10:54

直接员工工资里面扣的

bamboo老师 解答

2019-11-12 10:55

那您发放工资的时候有没有扣减公积金

吴晓婷 追问

2019-11-12 10:56

扣了

bamboo老师 解答

2019-11-12 10:57

您计提的时候27000 发放的时候怎么写的分录

吴晓婷 追问

2019-11-12 11:00

公积金没有单独列直接写在社保一起的

bamboo老师 解答

2019-11-12 11:04

那您发放工资的时候没有扣减公积金啊  要发放工资的时候扣减