老师，您好 我们公司有一挂靠方开了41442.05的专票，请问成本票怎么计算？

香蕉柜子 追问

2019-11-11 12:55

成本票怎么计算专票、普票分别开多少？

陈诗晗老师 解答

2019-11-11 12:57

你开了这个发票交了增值税是多少，
你对应的要开增值税进项一样的金额的成本专票，其他的可以普票处理。

香蕉柜子 追问

2019-11-11 12:59

没有算式或是比率吗？

陈诗晗老师 解答

2019-11-11 13:00

算式没有，比例这个各企业都有差异，材料40%左右，人工25%左右。

香蕉柜子 追问

2019-11-11 13:01

那普票的税是拿社保和工资抵吗？

陈诗晗老师 解答

2019-11-11 13:02

是的，工资社保这些作为成本处理，

香蕉柜子 追问

2019-11-11 13:05

比如说我现在要开11526.95的普票，不开了拿工资社保来抵，是抵这个要开的普票的款还是抵普票乘以税率的钱

香蕉柜子 追问

2019-11-11 13:05

是直接抵11526.95还是乘以税率以后的钱？

陈诗晗老师 解答

2019-11-11 13:06

没明白 你什么意思。
你现在比如你开100万的发票，你的增值税100*9%，交纳9万。你要想办法开具税额为9万的专票，其他的才是普票。

香蕉柜子 追问

2019-11-11 13:09

比如说11526.95这个普票不开了，
工资社保就直接抵11526.95吗？

陈诗晗老师 解答

2019-11-11 13:20

是的，不开普票，就是工资这些了

香蕉柜子 追问

2019-11-11 13:35

好的，谢谢

陈诗晗老师 解答

2019-11-11 14:03

不客气，祝你工作愉快