老师：您好！公司购买税盘取的专用发票和电子普通发票可以全额抵减吗？

xulei168 追问

2019-11-11 10:12

专用发票的那张税额在进项采集已录入，那么在申报表4（税额抵减情况表）中填写时是不是要把这部分减去？
比如买200元的税盘，收到专票有税额23元；另有一张280元的普通发票，表4中是不是只能填480-23元的金额？

meizi老师 解答

2019-11-11 10:13

你好 全部填写  按480来抵扣   专票收到不要拿去认证了   直接申报抵扣

xulei168 追问

2019-11-11 10:15

已认证了！是否可以那样操作？

meizi老师 解答

2019-11-11 10:17

你好 你认证了就只能抵扣进项税23的金额了 就无法全额抵扣 。你要做转出 在去申报全额抵扣

xulei168 追问

2019-11-11 10:21

认证了可以转出吗？重新认证吗？

meizi老师 解答

2019-11-11 10:23

认证转出后 就不要去认证了  全额抵扣了 不然你在认证就要只能抵扣23的金额

xulei168 追问

2019-11-11 10:38

谢谢！明白了

meizi老师 解答

2019-11-11 10:38

不客气 满意请给予评价