请问老师， 文化建设费按月申报， 销售收入要下个月才确认，等于本月应征收入为0 成本支出本月已经确认，那这笔支出是要申报本月的“减除项目本期发生额”，还是申报下个月度的本期发生额？

调皮的鲜花 追问

2019-11-11 08:25

但是增值税是上月就确认支出留抵，这个支出用不用跟增值税同步

郭老师 解答

2019-11-11 08:59

对的，这个不需要的，

调皮的鲜花 追问

2019-11-11 09:00

我怕到时会不会跟增值税进项认证时间，会计记账时间不一致

郭老师 解答

2019-11-11 09:02

你记着收入和成本就可以
你申报的时候收入和成本在一个月的

调皮的鲜花 追问

2019-11-11 09:18

现在是在补申报前面几个月的，因为前面有两个月支出是比收入提前一个月入账确认，就不知道这个申报用不用跟着那个来

郭老师 解答

2019-11-11 09:20

之前的支出你没有确认收入就做了成本吗

调皮的鲜花 追问

2019-11-11 09:21

对的

郭老师 解答

2019-11-11 09:24

那你就跟着你的成本来做，但是你这个做法错误，你要想调整正确的，就不填写，跟着收入一块