本月销项大于本月进项，但是小于上月进项留抵税额，要怎么做账务处理？还是可以不用做账务处理呢？

飘 追问

2019-11-09 18:38

就这一步就可以了吗？不用管上月进项留抵？

徐阿富老师 解答

2019-11-09 18:44

你好，你上期留抵余额在哪个子目的？

飘 追问

2019-11-09 18:47

没懂你问的是什么意思？

徐阿富老师 解答

2019-11-09 18:49

你好，你说上月有留底，那留底的金额在明细账的哪个子目里？

飘 追问

2019-11-09 18:54

上月因没有销项，没做账务处理。只是进项发票到的时候做了应交增值税-进项税的分录，已经认证留抵了

徐阿富老师 解答

2019-11-09 19:01

哦，那你这个月全部的余额都按照我说的分录做，然后最后做，借应交税费――应交增值税――转出未交增值税  贷应交税费――未交增值税

徐阿富老师 解答

2019-11-09 19:02

这样做了就可以的。

飘 追问

2019-11-09 19:12

就比如这月销项是11838.05，这月进项只有509，可是上月有几万的进项，我可以这么做分录吗？

飘 追问

2019-11-09 19:13

就是没管上月留抵额

徐阿富老师 解答

2019-11-09 19:13

你好，可以的，可以这样的

飘 追问

2019-11-09 19:14

好的，谢谢！

徐阿富老师 解答

2019-11-09 19:14

不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢