老师，您好！9月我银行付款检测费 借：管理费用 贷：银行存款 现在发票回来了我应该怎么做账呢？

豆豆 追问

2019-11-08 13:35

没有差额，发票也是9月开的就是十月才拿到而已

maize老师 解答

2019-11-08 13:37

直接贴后面就可以，

豆豆 追问

2019-11-08 13:44

问题是9月付款的时候已经做账了，现在才拿回发票，意思是把现在这票贴回9月付款的时候吗？

maize老师 解答

2019-11-08 13:45

是的，直接贴后面就可以，规定是按实际可以先做账后面取得发票 没有说必须冲掉重新做啊

豆豆 追问

2019-11-08 14:04

不对哎老师，现在拿到票是专票，还是要重新做的，那我是冲掉之前的那笔重新录还是怎么样？

maize老师 解答

2019-11-08 14:05

那就是有差额 冲掉之前按发票做

豆豆 追问

2019-11-08 14:07

那这样会影响到9月的银行存款嘛？

maize老师 解答

2019-11-08 14:13

不影响，你冲掉重新做一笔，最后还是一样

豆豆 追问

2019-11-08 14:17

好的，谢谢汪老师

豆豆 追问

2019-11-08 14:28

原本是借：管理费用
            贷：银行存款
现在冲账后重新录借：管理费用
                                          应交增值税
                                  贷：银行存款
那这个月银行存款就有影响了

maize老师 解答

2019-11-08 14:34

不是叫你冲掉啊，借银行 贷管理费用 这样冲掉

豆豆 追问

2019-11-08 14:36

银行借贷还是影响到啊，不是嘛？
是我理解错了嘛

maize老师 解答

2019-11-08 15:00

不影响啊，你假设现在这个做100 ，借银行 100贷管理费用 100 你重新做借：管理费用
应交增值税
贷：银行存款 100 这个一借一贷银行最后是0啊

豆豆 追问

2019-11-08 15:24

嗯嗯，好的，变的就是增值税而已其他都不变

豆豆 追问

2019-11-08 15:26

说错了，是管理费用和增值税有变

maize老师 解答

2019-11-08 16:08

是的，不影响你银行余额。