老师，跨月冲红的专票和普票要入账吗？又如何入账呀？麻烦老师您科目写详细点，没接触过第一次遇到，谢谢

心结 追问

2019-11-08 12:48

我们是住宿业，是我们开出去的专票，没有涉及库存商品和成本

邹老师 解答

2019-11-08 12:48

你好，那就冲销收入就是了
借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目

心结 追问

2019-11-08 12:50

结转了利润的是不是也要冲回来呢

邹老师 解答

2019-11-08 12:50

你好，是的，需要这样结转
借；本年利润，贷；主营业务收入

心结 追问

2019-11-08 12:53

这种冲红的发票，摘要咋写好呢？另外冲销账不是同方向负数出现吗？到底是负数出现还是反方向出现好呀？

邹老师 解答

2019-11-08 12:54

你好，摘要可以是冲销收入
冲销可以是之前正常收入分录金额负数，也可以是相反分录金额正数，两种方式都是可以的

心结 追问

2019-11-08 12:55

哦，明白了，谢谢老师耐心的指点！

邹老师 解答

2019-11-08 12:56

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢