小企业会计准则里，我想做以前年度损益调整，应该怎么做？放在哪个科目里？补计提固定资产

糖炒栗子M 追问

2019-11-08 10:37

那我补计提时应该怎么做分录呢？

糖炒栗子M 追问

2019-11-08 10:37

2018年购入固定资产，一直未计提，

轶尘老师 解答

2019-11-08 10:49

借：利润分配-未分配利润  贷：累计折旧

糖炒栗子M 追问

2019-11-08 10:51

那这个数是我从上年度开始折旧到今年本月的合计数吗？

轶尘老师 解答

2019-11-08 10:57

上年度至上年十二月的合计 本年的通过本期损益正常核算

糖炒栗子M 追问

2019-11-08 10:58

本年度前10个月的应该怎么做分录呢？老师

轶尘老师 解答

2019-11-08 10:58

借成本费用 贷：累计折旧

糖炒栗子M 追问

2019-11-08 11:06

那这个是直接将前10个月的数字合计吗？

轶尘老师 解答

2019-11-08 11:07

是的 你的理解正确

糖炒栗子M 追问

2019-11-08 11:37

谢谢老师

轶尘老师 解答

2019-11-08 11:37

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