老师，固定资产折旧因为以前没有套用表格，小数点就没有计算，现在套用表格，都有小数点，我该怎么处理啊

顽皮 追问

2019-11-07 16:06

老师具体怎么操作啊

董老师 解答

2019-11-07 16:09

你把你现在求得公式复制粘贴给我，我给你外面加个公式，你再套进去用。

顽皮 追问

2019-11-07 16:11

不是，这个我知道了，但是我想问的是同一个固定资产折旧的折旧，每月的数据要一致吧，不能有时有小数点，有时又没有

董老师 解答

2019-11-07 16:12

对呀，所以你以后都用round函数让每个月都没有小数。

顽皮 追问

2019-11-07 16:13

完蛋，我有些固定资产折旧保留了小数点，但是也有些固定资产折旧没有小数

顽皮 追问

2019-11-07 16:14

不一致会导致什么问题啊

董老师 解答

2019-11-07 16:15

我的建议是选择一个统一口径，比如全部保留两位小数，这样月折旧也是两位小数。然后选择一个时间点比如2019年11月底，用保留两位小数的月折旧算出累计折旧，这样跟账上的差额做累计折旧的调整项。然后以后月份全部都用两位小数。

顽皮 追问

2019-11-07 16:18

老师，我还是有点不懂(=_=)

董老师 解答

2019-11-07 16:23

比如2019年8月买了固定资产4000元，预计残值率为5%，折旧年限为5年，则月折旧就是4000*（1-5%）/(5*12)你有的保留了两位小数63.33元月折旧。你九月份按63.33元计提了折旧，10月份按63计提了折旧。到了11月份你决定以后都按保留两位小数63.33计提折旧了，这样三个月你要计提折旧为63.33*3=189.99元，由于9月和10月累计计提了126.33元，这样你11月就需要计提189.99-126.33=63.66元。以后都按63.33计提就行了。

顽皮 追问

2019-11-07 16:27

老师好棒ヾ ^_^♪感谢老师，明白了

董老师 解答

2019-11-07 16:29

不用客气，如果满意的话请给个好评，谢谢您