你好，我公司9月份开了一张红字信息表给对方公司，10月份的时候这张红字信息表又撤销掉了，9月份已做了进项税额转出，增值税也报过了，10月份撤销之后应该如何做会计分录那

机智的音响 追问

2019-11-07 15:08

10月份又重新开了一张

郭老师 解答

2019-11-07 15:12

那你在10月份开红字信息表不转出，去税务局申报

机智的音响 追问

2019-11-07 15:28

已经自己申报过了，进项税又转出去了，上个月算是多交得增值税税局还没有退回来

郭老师 解答

2019-11-07 15:34

你进项转出做了两次吗
你可以去税务局修改一次

机智的音响 追问

2019-11-07 15:42

9月份做的进项税额转出，10月份已经去税局撤销过了，税局那边已经修改了，就是公司的账上怎么冲回那？

郭老师 解答

2019-11-07 15:45

借进项转出贷库存商品
做之前相反的分录

机智的音响 追问

2019-11-07 16:02

现在麻烦的是，9月份计提增值税的时候，没有做进项税转出这一笔分录，但是这笔税额直接在进项税里边减去了，这样要怎么办那？

郭老师 解答

2019-11-07 16:06

进项少做了，那你补做进项