已经装订好的凭证发现错误了怎么办？财务软件也已经结账了

南言 追问

2019-11-07 08:43

用什么方法呢？怎么更正

老江老师 解答

2019-11-07 08:44

原来的分录是怎么写的？正确的应该是什么？

南言 追问

2019-11-07 08:45

是金额错误，员工借款的金额写少了，和发工资那笔分录对不上了

老江老师 解答

2019-11-07 08:47

根据原分录，在本期编制一张凭证，金额 是差额部分，摘要注明修改某月某日某号凭证

南言 追问

2019-11-07 08:50

那附件呢？不需要附件吗？那是不是已经结账和装订的账就不要动了？

南言 追问

2019-11-07 09:01

老师，还有一笔是员工借款了，但我忘记把这笔分录做进去了，这个月也可以加进去吗？

老江老师 解答

2019-11-07 09:39

1 不需要附件（摘要说明清楚了，要看附件，可以查前凭证）
2 可以补一笔分录在本期

南言 追问

2019-11-07 10:18

还有老师，一般纳税人购进货物写着花卉(自产农产品)，税率免税的电子普票怎么做账？

老江老师 解答

2019-11-07 10:24

这个应该可以计算抵扣进项税的吧
购入花卉是干嘛用的？

南言 追问

2019-11-07 10:26

就是放在办公室里装饰的，三千多元钱

老江老师 解答

2019-11-07 10:28

算了，那就不要抵扣了，省得麻烦
直接借记管理费用   贷记现金等

南言 追问

2019-11-07 10:31

我问了别的老师，说是可以抵扣，以9%来抵扣

老江老师 解答

2019-11-07 10:48

是的，是可以抵
但金额小，且申报表上有这些，税务会关注！（我的观点，如果就这一笔，我不要了）

南言 追问

2019-11-07 10:51

好的，谢谢老师

老江老师 解答

2019-11-07 10:53

不客气
请及时评价，谢谢