请问老师，代收往来单位的款，是借：银行存款 贷：其他应付款-往来单位。 那被代收的公司的分录怎么做？

yokii 追问

2019-11-06 15:29

如果是对方代收我学费，我这边怎么做？因为这个款还没有给人家

立红老师 解答

2019-11-06 15:31

你好，如果您是支付学费一方，借：费用科目（学费）贷：其他应付款

yokii 追问

2019-11-06 15:34

是别人代收了我们的学费。我要怎么做分录？这个钱还在人家那没有还过来

立红老师 解答

2019-11-06 15:44

你好，借：其他应收款——对方单位  贷：主营业务收入，如果是营业项目收的学费，计入收入。

yokii 追问

2019-11-06 15:46

因为学费还没有消耗，我挂的是预收。我可不可以借：预收账款  借：其他应付款-对方单位 负数？

立红老师 解答

2019-11-06 15:48

你好，如果没有票，可以挂预收，可以这么做。

yokii 追问

2019-11-06 16:08

老师，我发现这样挂，我其他应付款对不上啊

立红老师 解答

2019-11-06 16:09

你好，不好意思，你方的分录应是借：其他应收款——对方单位  贷：预收账款。

yokii 追问

2019-11-06 16:14

因为往来我都挂的是其他应付款。那我可以借：其他应付款-对方单位  贷：预收账款  ？

立红老师 解答

2019-11-06 16:15

你好，如果之前挂的是其他应付款，那就用其他应付款，不过我觉得还是要调为其他应收款，这是我们要向对方收的款项。

yokii 追问

2019-11-06 16:17

好的，谢谢老师。

立红老师 解答

2019-11-06 16:18

不客气的，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，祝工作愉快！