这个月的税如图，那我应交增值税、本期实际抵减税、留下期抵减数值如何计算

谦让的小懒猪 追问

2019-11-06 15:10

那我本月计提增值税的分录应该是怎么样的

赵英老师 解答

2019-11-06 15:49

将本月销项和进项分别转入到应交税费-应交增值税「转出未交增值税」科目。形成留抵税额。申报时会有数据信息。账务上不用再计提当期未交增值税。

谦让的小懒猪 追问

2019-11-06 16:03

借：应交税费--应交增值税--销项税额                                          
应交税费--应交增值税--转出未交增值税（进项减去销项的差额）
贷：应交税费--应交增值税--进项税额

谦让的小懒猪 追问

2019-11-06 16:03

老师，这样做分录么

谦让的小懒猪 追问

2019-11-06 16:05

借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费--应交增值税--转出未交增值税

谦让的小懒猪 追问

2019-11-06 16:05

还是下面这个分录

赵英老师 解答

2019-11-06 16:52

嗯，可以合在一起这么做，差额可能在借方，可能在贷方，一般在贷方，最后形成未交增值税。

赵英老师 解答

2019-11-06 16:53

有未交，再做一笔，借：应交税费-应交增值税「转出未交增值税」贷：应交税费-未交增值税