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venus老师

职称： 中级会计师

2019-11-05 13:44

1、计提了坏帐准备的：
借：坏帐准备 
    贷：其他应收款——子公司 
2、未提坏帐准备的：
借：资产减值损失 
    贷：其他应收款——子公司

Simon 追问

2019-11-05 14:04

因为子公司账上应付账款（全部是欠母公司和其他子公司的）要清理完才好办注销，无法支付的应付款转营业外收入要交所得税。有建议说母公司转对应金额的资金到子公司转增实收资本，再用这个资金付款销账，这样就可以正常注销和免交所得税。这个建议是否可行呢？或者有其他方法吗？

venus老师 解答

2019-11-05 14:06

你投入资本后很快就注销，不是很有问题吗，就正常走账吧，

Simon 追问

2019-11-05 14:09

您说的正常走账是指母公司正常拨款给子公司付应付款吗？

venus老师 解答

2019-11-05 14:12

是的，按照正常流程走

Simon 追问

2019-11-05 14:13

好的，老师，谢谢您。

venus老师 解答

2019-11-05 14:13

不用客气，满意给五星好评

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相关问题讨论
你们可以签订一个合同，将负债转到子公司！
2018-07-26 09:41:44
1、计提了坏帐准备的： 借：坏帐准备 贷：其他应收款——子公司 2、未提坏帐准备的： 借：资产减值损失 贷：其他应收款——子公司
2019-11-05 13:44:01
您跟，应付账款和应收账款都要抵消的。母公司的应收账款，子公司的应付账款
2022-01-15 08:38:21
没有业务往来，只是单纯的打进去一笔款
2020-07-01 15:28:41
你好，有资金就支付了，没有就转为营业外收入
2018-12-18 09:59:39
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