老师，帮我看下我的利润表中营业利润，为什么和余额表中的本年利润发生额不相等

666 追问

2019-11-04 15:21

是的，管理费用有两笔贷方发生额

666 追问

2019-11-04 15:22

666 追问

2019-11-04 15:24

差额刚好是这两个科目的差额，老师这个有问题吗，怎么处理

辜老师 解答

2019-11-04 15:24

你管理费用要用借方发生额减去这个贷方发生额，填列在利润表里面的

666 追问

2019-11-04 15:29

这个利润表是自用生成的，那我结转损益的分录是正确的吗老师

666 追问

2019-11-04 15:38

利润表管理费用公式改为FS(“6602”，月，“借”，，年)-FS(“6602”，月，“贷”，，年)对吗老师

辜老师 解答

2019-11-04 15:44

你管理费用负数发生额，不要在贷方体现，在借方负数体现，这样就会是一样的

666 追问

2019-11-04 15:48

好的，谢谢，老师本年利润年末一次性结转到利润分配的是吗，我看会计学堂里的实操课程每个月都有结转

辜老师 解答

2019-11-04 15:55

可以年末一次性结转的

666 追问

2019-11-04 16:22

感谢

辜老师 解答

2019-11-04 16:23

好的，客气，帮到你就好