老师；公司给同事报销回家过年往返的机票账务怎么处理，不能放在差旅费吧？

????黛慧子 追问

2016-03-25 10:25

那可以直接借管理费用-福利费 贷：现金吗？

????黛慧子 追问

2016-03-25 10:29

怎么计提啊?麻烦老师帮我写下具体分录

????黛慧子 追问

2016-03-25 10:35

借：管理费用，贷：应付工资-福利，借：应付工资-福利，贷：现金或银行存款
这样是吗？

邹老师 解答

2016-03-25 10:22

一般计入福利费科目核算
借；管理费用    贷；应付职工薪酬-福利费

邹老师 解答

2016-03-25 10:24

一般不计算

邹老师 解答

2016-03-25 10:26

个人建议还是先计提，然后支付，这样是比较正规的做法

邹老师 解答

2016-03-25 10:35

计提  借；管理费用   贷；应付职工薪酬-福利费
支付   借；应付职工薪酬-福利费  贷；库存现金