老师，10月份我是做地坪的小规模开了4万的普票，11月份的时候发票需要红冲，那我11申报10月份的时候是正常把4万申报了是吗

邹老师 解答

2019-11-02 08:41

你好，需要先开具大于等于4万的正数发票，才可以开具这4万的负数发票的，收入不可以按负数申报的

邹老师 解答

2019-11-02 08:44

你好，负数发票一般是在开具发票之日起360天以内开具

邹老师 解答

2019-11-02 08:46

你好，是的，是这样的

邹老师 解答

2019-11-02 08:51

你好，这边私人账户应当把款项退回给对方单位，由对方单位打给你单位账户才是的

邹老师 解答

2019-11-02 08:56

你好，如果被认为是对个人的分红，是需要缴纳个人所得税的

邹老师 解答

2019-11-02 08:57

你好，分红按股息红利个人所得税缴纳，税率是20%

邹老师 解答

2019-11-02 09:00

你好，借款超过1年没有归还，税局就会认为是对个人分红

邹老师 解答

2019-11-02 09:04

你好，应收账款不会
其他应收款——股东的借款才有可能被认为是对个人分红

邹老师 解答

2019-11-02 09:06

你好，这个个人是属于单位股东吗？

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-02 08:38

如果11月份除了要红冲的4万没有开票咋办，我是按负数4万去申报吗

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-02 08:43

哦，我知道了，那这负数发票可以隔好几个月开吗，比如12月份开或者明年1月份等有开具比4万大的时候再红冲可以吗

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-02 08:45

哦，那我明年10月份前都可以开是吧

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-02 08:48

老师，还有个问题，如果对方单位把销售款从对方单位打给了我们这边私人账户话，这边收到了也没有还给公司公户的话，怎么办呢

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-02 08:56

实际他们不这么操作的，如果私人账户不还给公户，会不会要交个人所得税呢

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-02 08:57

是按几个点交呢

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-02 08:59

那什么时候会被认定为股息红利呢

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-02 09:03

那如果应收账款一直没收回会被认定为借款吗

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-02 09:05

那像我们这种应收账款打到个人账户，个人账户也不还回公司，应该也不要缴税吧，应收一直挂着怎么办呢