老师，公司在18年的时候，把将近10万元销售员报销的发票入账(现发现为销售外面所购发票)，目前没被税务稽查。为了规避风险，公司想把这几张票处理掉，请问，能怎么处理？另外，18年汇算清缴将近98万左右

杨慧 追问

2019-11-01 16:58

嗯嗯。是的

郭老师 解答

2019-11-01 17:01

之前分录不变金额是负数
去年抵扣了，相当于今年调增

杨慧 追问

2019-11-01 17:02

而且去年刚刚踩小型微利企业的点。如果调增，那要补税就比较多

杨慧 追问

2019-11-01 17:02

现在不知道怎样处理比较合适？

杨慧 追问

2019-11-01 17:04

调整不是要调增去年的吗？去年的所得税汇算清缴是不是也得整体变

郭老师 解答

2019-11-01 17:05

你要保险的做法就是调增，
要么就那么做，当作不知情，税务局查到再调增

杨慧 追问

2019-11-01 17:05

难道就可以只调增今年吗

杨慧 追问

2019-11-01 17:07

我原本是打算调增的，就是担心要调增去年的？

郭老师 解答

2019-11-01 17:10

你得去修改去年的年报
现在目前修改不了了
而且还有个可能就是你要去修改税务局让你按98*税率来交

杨慧 追问

2019-11-01 17:20

这个应该沟通不下来吧？

郭老师 解答

2019-11-01 17:21

如果觉得一次调增交税多，可以分次，今年调增一点

杨慧 追问

2019-11-01 17:25

可不可以把票从18年的账里面搞出来，然后在19年初报销。再在19年做一笔冲销分录？

郭老师 解答

2019-11-01 17:25

一正数一负数？
没有变化

杨慧 追问

2019-11-01 17:26

那这样是不是只能去调18年的年报？

郭老师 解答

2019-11-01 17:28

是的，
建议还是按第一个方法，做到今年

杨慧 追问

2019-11-01 17:29

就不管去年的事，然后直接调增今年的以前年度损益吗

郭老师 解答

2019-11-01 17:31

比如去年做了销售费用
今年还是做销售费用，只不过是负数

杨慧 追问

2019-11-01 17:32

好的。明白了。

郭老师 解答

2019-11-01 17:38

不用客气的，

杨慧 追问

2019-11-01 17:47

老师，为什么提问会实名在网页上，太不安全了

郭老师 解答

2019-11-01 17:51

你可以修改下名字，个人中心哪里