你好，老师。我们是人力资源公司，收到对方公司来给我们的人力资源服务——服务费，可以算我们的成本吗，分录怎么做哈

Vicky7.18 追问

2019-11-01 15:21

是的，我们开给其他公司也是人力资源服务费，这个开出去的我们要先确认收入对嘛，之后在做成本对嘛

郭老师 解答

2019-11-01 15:27

是的，没有确认收入记劳务成本

Vicky7.18 追问

2019-11-01 15:28

好的，谢谢。只要我们票开了，是不是就可以确认收入了

Vicky7.18 追问

2019-11-01 15:29

还是钱要到账才能确认收入

郭老师 解答

2019-11-01 15:32

是的，可以根据开发票的时间确认收入

Vicky7.18 追问

2019-11-01 16:28

好的，老师。现在系统升级了，超完税了，系统把第三栏数字也带出来了，以前都是不要填写的，之前带出的都是第一栏。第三栏需要填写吗

郭老师 解答

2019-11-01 16:31

是的，需要填写的，1=2+3栏的，

Vicky7.18 追问

2019-11-01 16:52

但是我们之前也没有填的，之前附表一确认了，主表第一栏就显示了。数据也没有带过来的，如果第三栏本月数填了，本年累计后面的数字只是10月份的，10月份之前的数据都带不过来

郭老师 解答

2019-11-01 16:56

如果没有提示累计不对，不用修改之前的了

Vicky7.18 追问

2019-11-01 16:58

第三栏本月数可以不填吧，它的第一栏数字本月数是10月份的，本年累计带出来也包括之前的了，都是对的

Vicky7.18 追问

2019-11-01 17:00

如果第三栏本月数填了，本年累计数字不对

郭老师 解答

2019-11-01 17:01

需要填写的
这个填写方法对的
本年累计不对的话，不提示的话不用修改

Vicky7.18 追问

2019-11-01 17:33

好的

郭老师 解答

2019-11-01 17:38

不用客气的，

Vicky7.18 追问

2019-11-01 17:57

老师，人力资源公司往个人账户汇了钱，备注结算款，之后这批人有开票进来，怎么做账呢，能算成本吗

Vicky7.18 追问

2019-11-01 17:57

谢谢

郭老师 解答

2019-11-01 18:00

这个是你们支付给个人的工资吗

Vicky7.18 追问

2019-11-01 18:02

算是的

郭老师 解答

2019-11-01 18:06

那就可以做成本的，

Vicky7.18 追问

2019-11-01 18:09

借主营营业务成本，贷银行存款。那这些人发了工资，应该要申报个税的对嘛

Vicky7.18 追问

2019-11-01 18:09

不能零申报对嘛

郭老师 解答

2019-11-01 18:10

是你单位的职工
借主营业务成本袋应付职工薪酬
报个税的