送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-11-01 09:57

你好,你是指收入,还是税额与开票系统有差3分钱?

Sunny 追问

2019-11-01 10:15

收入,

邹老师 解答

2019-11-01 10:17

你好,你做账的收入是根据发票票面不含税收入直接统计的,还是按含税金额/(1+税率)反推的?

Sunny 追问

2019-11-01 10:27

是不是看主营业务收入的合计金额和开票软件差三分,这个怎么处理

邹老师 解答

2019-11-01 10:28

你好,这个需要去查明原因,才知道如何处理
不能用 含税金额/(1+税率)去反推不含税收入,应当按每张销项发票的收入做收入,税额部分做销项税额处理,这样就不会存在差额的

Sunny 追问

2019-11-01 10:58

老师,是不是一笔一笔入对?

邹老师 解答

2019-11-01 10:58

你好,需要用你收入分录与你收入分录后面附件的发票收入,税额逐笔核对

Sunny 追问

2019-11-01 11:38

嗯,好的知道了谢谢老师

邹老师 解答

2019-11-01 11:39

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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相关问题讨论
你好,你是指收入,还是税额与开票系统有差3分钱?
2019-11-01 09:57:41
销售软、硬件:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 ,嵌入式软件享受优惠,增值税税负超过3%的部分即征即退,借:银行存款 ,贷:其他收益
2020-05-29 09:53:19
你好! 软件收入需要单独核算才可以的
2021-05-17 11:02:09
您好,一般情况下,借:库存商品-教育软件,应交税费-应交增值税-进项(一般纳税人取得增值税专用发票,否则无此分录),贷;现金或者银行存款等科目。
2018-03-03 10:16:54
您好 领用材料不是视同销售 做出来的软件计入库存商品核算 然后对外销售
2020-07-22 13:20:12
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