小规模纳税人，查账征收，开发票给对方，对方给付的现金，没走公户怎么办？谢谢

相信明天会更好 追问

2019-11-01 07:14

谢谢老师，我就是不确定，开票了，款项不走公户，以后税务为这个会不会找麻烦，不承认

暖暖老师 解答

2019-11-01 07:22

这个不会，你们收到款写好收据就可以

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2019-11-01 07:33

老师，员工报销这块应该怎么处理呢，不知道怎么办了

1、因为员工们填的报销单上，有时候的 个别项目和附的原始发票项目不一致情况，比如实际报销的餐费，但是差了点餐票，就找车票贴上报销了。

2、还有就是，有时候报销金额比 附的原始发票金额小。
3、再有就是，有时候确实没发票。

做账时，不附报销单，只附原始发票可以吗？
入账时把报销单取掉，记账凭证后面只附原始发票可以吗？谢谢老师

暖暖老师 解答

2019-11-01 07:35

可以没有报销单，直接根据发票的报销的

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2019-11-01 08:05

老师，公司好几个部门的员工报销，没有报销单 入账是可以的吗？

是我想太多了吗，哈哈，我是想公司几个部门呢，没报销单，员工们是怎么报账的，税务上可以不？我主要怕以后税务不认，

暖暖老师 解答

2019-11-01 08:18

只要有发票就可以，报销单不是必须的

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2019-11-01 10:05

再请教老师，上述报销时那三个问题：
1、报销单和所附发票内容不一致
2、报销金额比所附发票金额小
3、没发票 只填报销单报销，这个问题应该怎么处理，就是不懂这种情况是这样的

暖暖老师 解答

2019-11-01 10:10

按照发票填写报销单最好，
第2个情况是可以的
只有报销单的最好并入工资核算

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2019-11-01 10:43

老师，
1、只有报销单的最好并入工资核算，是什么原理，我不懂为什么这样做
2、发票和报销单内容不附的问题，有时候员工们找不上发票，所以用其他发票报了，这种情况到底要怎么办呢，都不知道要怎么办了

暖暖老师 解答

2019-11-01 10:45

没有发票的，需要纳税调增
根据找到的发票填写报销单内容一致

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2019-11-01 19:14

老师，
如果根据找到的发票填写报销单，（缺票用其他票代替）对公司来讲，就反应不出来真实发生的业务内容了，对吧？
公司要统计、分析各部门每期的各项目开支数据，怎么办呢

暖暖老师 解答

2019-11-01 19:38

是的，这个为了一致就很难和真实业务对应了

暖暖老师 解答

2019-11-01 19:38

需要单独做一个备查账

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2019-11-01 20:05

非常感谢老师，您的答复真好，对我太有帮助了

老师，公司是建设工程咨询公司，做招投标代理、造价、监理

公司做这些项目的主要支出是各部门员工工资、餐费、打车费、专家评审费

1上述这些开支是全部记入主营业务成本吗？还是记入期间费用，还是只有哪一部分开支才能记入主营业务成本？

2像这个行业，用主营业务成本这个科目吗？
3如果用，主营业务成本的分录怎么写？
4还设置二级明细科目吗，二级科目名称怎么写？

5专家评审费，有的说要代开劳务票。有的说按劳务报酬入账，申报个税就行了，不用代开劳务发票。有的说既要代开劳务票，也要申报个税，怎么做才是对的，才可以税前抵扣，税务承认呢，再麻烦老师解答一下，多谢

暖暖老师 解答

2019-11-01 20:18

你好，你说的几个全部计入主营业务成本核算的

暖暖老师 解答

2019-11-01 20:18

如果几个项目最好分开核算的

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2019-11-01 20:25

老师，

1、主营业务成本的分录怎么写？
还设置二级明细科目吗，二级科目名称怎么写？
2、关于专家评审费：
有的说要代开劳务票入账就行了。

有的说按劳务报酬入账，申报个税就行了，不用代开劳务发票。

有的说既要代开劳务票，也要申报个税。
怎么做才是对的，才可以税前抵扣，税务承认呢，再麻烦老师解答一下，多谢多谢

暖暖老师 解答

2019-11-01 20:49

借主营业务成本～某某项目

暖暖老师 解答

2019-11-01 20:49

这个需要劳务费发票，支付方代扣代缴

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2019-11-01 20:51

老师，那关于专家评审费呢：
有的说要代开劳务票入账就行了。

有的说按劳务报酬入账，申报个税就行了，不用代开劳务发票。

有的说既要代开劳务票，也要申报个税。
怎么做才是对的，才可以税前抵扣，税务承认呢，再麻烦老师解答一下，多谢多谢

暖暖老师 解答

2019-11-01 21:27

需要发票的这个劳务费

暖暖老师 解答

2019-11-01 21:28

你们申报，代扣代缴个税