老师最后一笔只有银行收款的回单，做得对吗，是不是应该是应收账款啊？

勤奋的学渣 追问

2019-10-29 17:09

我不太清楚老师，我是助理，所以才问问您，会计是不是选科目时选错了。如果选错了，这是18年做的账，才贴的凭证。那么每月试算平衡不能把这个检查出来吗？

勤奋的学渣 追问

2019-10-29 17:10

我现在就是不明白，如果错了，之前她发现不了吗？如果没错是冲账的话，是不是也得冲的当月的？

邹老师 解答

2019-10-29 17:14

你好，需要查明细账才可以查出来的 
需要在这个月做调整分录，借；应付账款，贷；应收账款

勤奋的学渣 追问

2019-10-29 17:22

那他在当月没有这个调整分录。我想知道的是，如果她做错了，试算平衡能平衡吗？

邹老师 解答

2019-10-29 17:22

你好，这个是不影响试算平衡，只是科目运用错误了

勤奋的学渣 追问

2019-10-29 17:26

嗯，那就是说她还是有可能是错的对吗？老师

邹老师 解答

2019-10-29 17:30

你好，根据你提供分录图片，说明之前会计科目用错了，应当是计入应收账款，而不是计入应付账款