送心意

暖暖老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2019-10-29 14:49

你好,先计提了放着就可以

张张 追问

2019-10-29 14:50

不涉及社保和个税,一个月是3000元

暖暖老师 解答

2019-10-29 14:51

那就先计提了,挂账处理

张张 追问

2019-10-29 14:57

是8月发的所属于7月工资。员工不认可还跟我们有关系,所以不要工资了。、

暖暖老师 解答

2019-10-29 15:01

那这个工资不要了直接就冲了计提不要挂账处理

张张 追问

2019-10-29 15:11

计提工资、发放工资、发工资失败之后的凭证,这个分录还怎么做呢
老师,您帮我看一下,上边的截图写的分录对吗? 计提、发送、发薪退回、结转的分录

暖暖老师 解答

2019-10-29 15:13

你的会计处理是正确的

张张 追问

2019-10-29 15:22

我这样做分录,能说明我在当月没有虚增工资成本吧?及时把退回的3000元从工资总额中转出了吧

暖暖老师 解答

2019-10-29 15:23

不是虚增成本的这个操作

张张 追问

2019-10-29 15:38

这个人当月也没有给他申报个税,因为没有发出去工资。
我这么做不知道算不算从工资总额里转出了

暖暖老师 解答

2019-10-29 16:01

不需要申报的,因为实际 就没有了这个

张张 追问

2019-10-29 16:50

老师,每个月一定要计提工资吗?会计法和税法有这个要求吗

暖暖老师 解答

2019-10-29 17:38

需要计提的,否则无法核算应付职工薪酬科目的金额

张张 追问

2019-10-29 18:05

老师,8月发的所属7月工资,是应该再7月计提,还是8月计提呢。

暖暖老师 解答

2019-10-30 06:58

应该计提7月的才对的这个

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相关问题讨论
你好,先计提了放着就可以
2019-10-29 14:49:41
借,应付职工薪酬~工资,贷,银行存款
2019-08-31 12:38:43
同学你好!这个的话   职工工资   直接少计提   就可以啦
2021-09-18 20:43:44
按2家不相干公司分别做账。可以私下沟通让B公司发的工资拿到A公司冲借款
2018-12-27 16:42:25
你好这个上个月,已经发了,做上个月账上,借应付职工薪酬 工资,贷银行就可以,现在做发工资不算离职了,你上个月发出做过了剩下员工做借应付职工薪酬 贷银行
2021-05-29 11:22:24
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  • 老师,增值税申报表的主表收入汇总是自动带过来的

     同学您好,很高兴为您解答,请稍等

  • 老师,接到税务老师的电话,说是由于2022年汇算清缴

    上午好亲!是的,有滞纳金的,按天万分之五

  • 工程去年已完工,后来把甲方告了,今天2025年6月份工

    你好,你应该之前先做计提,然后这个月做支付。

  • 麻烦老师写下完整分录

    1. 发行权益性证券取得 B 公司股权(购买日) 借:长期股权投资 ——B 公司 12000 万(合并成本,3000 万 ×4) 贷:股本 3000 万(面值 1 元 ×3000 万股) 资本公积 —— 股本溢价 9000 万(差额,12000 万 - 3000 万) 2. 合并报表层面(仅说明 D 选项错误逻辑,非必做分录) 非同一控制下合并,合并报表需确认商誉(本题未涉及负商誉,简化不写 ),并对 B 公司可辨认净资产公允价值调整: B 公司可辨认净资产公允价值 16500 万,账面价值 16000 万,差额 500 万(固定资产评估增值 )。 合并报表中,需将 B 公司报表调整为公允价值: 借:固定资产 500 万 贷:资本公积 500 万

  • 老师您好 取得境外的收据可以税前扣除吗

    可以扣除的,需要按以下规定 根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)的规定:“第十一条  企业从境外购进货物或者劳务发生的支出,以对方开具的发票或者具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。” 条件与要求: ● 境外发票必须真实、合法,且与企业经营活动直接相关。 ● 企业需要能够提供充分的证明文件,以证实发票的真实性和合法性。 ● 发票内容需清晰明确,包括但不限于商品或服务的描述、数量、单价和总价等。

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