您好老师,我教育费附加计提的是正确的,但是按季度缴纳后出现贷方有0.01余额,如果我回冲回去,会造成税金及附加有0.01的余额,我该如何调整这贷方的0.01?
Lucky
于2019-10-27 18:41 发布 1087次浏览
- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2019-10-27 18:42
你好,根据你描述是缴纳的时候比计提少了0.01,这样需要冲销计提分录
借;应交税费——应交增值税0.01,贷;税金及附加 0.01
结转,借;税金及附加 0.01,贷;本年利润 0.01
税金及附加结转到本年利润之后余额是0的
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可以的,你可以分2级明细这个
2020-05-13 10:06:35

你好,根据你描述是缴纳的时候比计提少了0.01,这样需要冲销计提分录
借;应交税费——应交增值税0.01,贷;税金及附加 0.01
结转,借;税金及附加 0.01,贷;本年利润 0.01
税金及附加结转到本年利润之后余额是0的
2019-10-27 18:42:53

你需要交增值税么,需要交附加税就需要计提
2019-04-10 15:18:40

您好!你的问题好像不完整
2017-04-21 09:35:58

教育费附加”是单纯的教育费附加
2020-04-02 19:42:00
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