送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-10-27 18:42

你好,根据你描述是缴纳的时候比计提少了0.01,这样需要冲销计提分录
借;应交税费——应交增值税0.01,贷;税金及附加  0.01
结转,借;税金及附加  0.01,贷;本年利润 0.01
税金及附加结转到本年利润之后余额是0的

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相关问题讨论
可以的,你可以分2级明细这个
2020-05-13 10:06:35
你好,根据你描述是缴纳的时候比计提少了0.01,这样需要冲销计提分录 借;应交税费——应交增值税0.01,贷;税金及附加 0.01 结转,借;税金及附加 0.01,贷;本年利润 0.01 税金及附加结转到本年利润之后余额是0的
2019-10-27 18:42:53
你需要交增值税么,需要交附加税就需要计提
2019-04-10 15:18:40
您好!你的问题好像不完整
2017-04-21 09:35:58
教育费附加”是单纯的教育费附加
2020-04-02 19:42:00
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