1.老师公司先收了一笔86000的款，未开票，后来见到一张退保证金86000的收据，账务怎么处理，跨年了又怎么处理？

きÆ刺猬得心あ 追问

2019-10-25 23:40

外账怎么调整？

糖果老师 解答

2019-10-25 23:46

请问外账之前是怎么做的呢

きÆ刺猬得心あ 追问

2019-10-25 23:47

借银行存款86000，贷其他应付款86000

糖果老师 解答

2019-10-25 23:54

那按照正常业务处理，退保证金时，借其他应付款86000，贷银行存款86000，不用交税的。

きÆ刺猬得心あ 追问

2019-10-26 08:42

收据不能入外账呀

糖果老师 解答

2019-10-26 08:56

你这个业务是不是相当于是借款，借款的话不是公司采购销售业务而且不支付利息的话，一般都不开发票的

きÆ刺猬得心あ 追问

2019-10-26 09:03

知道了，谢谢老师

糖果老师 解答

2019-10-26 09:13

不客气的。
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