公司审计的时候检查出来去年账务有很多笔开了票没有入账的收入，还有几笔没有开票但是走了账的收入和费用，现在应该怎么处理啊？涉及到哪些税务问题呢？急，求老师指导

💋、Shirley 追问

2019-10-25 15:17

是根本没有做账，现在被审计查出来了

郭老师 解答

2019-10-25 15:18

补做不就可以了
你们是查帐征收的吗

💋、Shirley 追问

2019-10-25 15:20

嗯，我们是一般纳税人，去年的账是代理公司做的，我今年五月份接的账，现在公司股改要做审计。银行存款数据对不上，然后检查出有好多笔收入都没有入账却是走的对公账户

郭老师 解答

2019-10-25 15:22

有问题，计提的查下原因，这个月修改就可以

💋、Shirley 追问

2019-10-25 15:25

用什么科目呢？这个是去年的，是不是应该借:银行存款    贷:以前年度损益调整    还用考虑税吗？

郭老师 解答

2019-10-25 15:30

去年的年报你们交税了吗
没有的话做到去年，用主营业务收入科目
去修改年报

💋、Shirley 追问

2019-10-25 15:34

什么税？所得税吗？所得税没有缴，开了票的收入，增值税应该是缴了的吧，还要去改年报啊，天啊，我都不会调了

郭老师 解答

2019-10-25 15:36

如果不调整年报，那你做到今年，用主营业务来做
今年交所得税