送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-10-25 10:48

您好
请问什么业务要转

土豆 追问

2019-10-25 10:51

就是余额?一笔预收账款借方余额30000元,和一笔贷方余额应付帐款,针对同一客户同一事情,挂成这样,我想好好调整账务

土豆 追问

2019-10-25 10:52

不就是付完了,应该都没有余额才对

土豆 追问

2019-10-25 10:52

bamboo老师 解答

2019-10-25 10:56

预收跟应收一起 
预付跟应付一起
您预收账款跟应付账款对应?

土豆 追问

2019-10-25 11:30

预收账款的贷方负数余额直接和应付帐款对冲吗?

土豆 追问

2019-10-25 11:31

预收账款贷方负数余额不就相当于预付账款吗?

bamboo老师 解答

2019-10-25 11:34

不是的 预收账款的贷方负数跟应收账款对冲
预收账款贷方负数余额不相当于预付账款

土豆 追问

2019-10-25 16:38

同一笔业务,同一个客户为什么不等?

土豆 追问

2019-10-25 16:39

就与客户之间仅仅这笔款

bamboo老师 解答

2019-10-25 16:40

这个重分类 不是针对某一个客户的 
是针对这些科目下的所有客户 
比如A可以预付了货款 您计入了应收账款贷方  填资产负债表是时候就重分类到预收账款栏次 
这样解释不懂您可能明白

土豆 追问

2019-10-25 16:50

那你说如果有笔应收账款2000元,和一笔应付账款2000元,针对同一客户,同一业务,能对冲吗?

土豆 追问

2019-10-25 16:50

就是后记的一笔做错了

bamboo老师 解答

2019-10-25 16:51

同一客户计入两个不同的会计科目 这种可以对冲
借:应付账款
贷:应收账款

土豆 追问

2019-10-25 16:52

好的,谢谢

bamboo老师 解答

2019-10-25 16:56

不客气哈  欢迎有疑问继续提问

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2023-03-01 09:16:27
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2023-05-11 09:25:17
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