老师，我们是集团公司的分公司，我们利润额300万，但是要给集团公司缴纳5%%的管理费，我缴纳企业所得税的时候是把给集团的管理费扣除后，在缴纳企业所得税，还用300万利润总额缴纳企业所得税

张文华 追问

2019-10-25 10:09

好的，这种给集团的管理费，税务局要看相关文件，我是不是得有相关协议，或者这种合同，这种合同需要缴纳印花税吗？

文文老师 解答

2019-10-25 10:11

不仅要有合同，还要集团公司开具发票，该合同要交印花税

张文华 追问

2019-10-25 10:13

如果集团公司开发票，这种发票开具的内容是什么？对于工业企业来说，开具专票还是普通票！

文文老师 解答

2019-10-25 10:14

若能抵扣进项，开具专票好
可开管理咨询费

张文华 追问

2019-10-25 10:15

好的，谢谢老师，讲的太好了。

文文老师 解答

2019-10-25 10:16

不用谢，有帮到你就好。请五星好评!

张文华 追问

2019-10-25 10:16

老师，企业汇算清缴的时候，都会涉及到那些注意事项

文文老师 解答

2019-10-25 10:18

一题一问，请重新提问。

张文华 追问

2019-10-25 10:18

就是汇算清缴的金额怎么算出

文文老师 解答

2019-10-25 10:21

一题一问，请重新提问。
对老师来说，这属于一道题目，按一道题目统计