送心意

赵英老师

职称中级会计师,财税实操讲师

2019-10-24 22:13

借:应付职工薪酬-社保「公司部分」
        其他应付款-社保「个人部分」
贷:银行存款

春华秋实 追问

2019-10-24 22:16

那就是说,扣个人部分的时候挂其他应付款

赵英老师 解答

2019-10-24 22:17

是的。。。。。。

春华秋实 追问

2019-10-24 22:18

我们原来是挂在职工应付薪酬里的

赵英老师 解答

2019-10-24 22:30

计提的时候是放在此科目。发放时个人部分转到其他应付款中,支付时就冲销了。

春华秋实 追问

2019-10-24 22:32

没计提

赵英老师 解答

2019-10-24 22:43

要进行计提,不然账会不平

春华秋实 追问

2019-10-24 22:47

计提,还不会,是按老方法记的

赵英老师 解答

2019-10-25 11:17

那就按你们计提对应的科目去冲销。

春华秋实 追问

2019-10-25 14:32

谢谢老师,再问一下就是16年买了你们的学习资料费用,忘了报帐,今年领导说报这个可以吗?

赵英老师 解答

2019-10-25 15:09

同学不客气!如果领导说可以报那就去报,只是报销后将费用在年底调增出来。

春华秋实 追问

2019-10-25 15:16

调到啥科目呢?我们的费用财政不拨,是自己单位培训挣的钱

赵英老师 解答

2019-10-25 16:38

单位16年买的资料费用,如果在16年凭票入账,那么当年是可以在税前扣除的。但现在是19年,用16年的票据报销可以,但是要在年底将此笔费用调增出来。

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相关问题讨论
借:应付职工薪酬-社保「公司部分」 其他应付款-社保「个人部分」 贷:银行存款
2019-10-24 22:13:29
借单位管理费 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷财政拨款收入 其他应付款 借财政拨款支出 贷财政拨款预算收入
2019-07-18 16:32:13
你好,同学。 借,应付职工薪酬 贷,银行存款 借,行政支出 贷,资金结存
2022-09-24 22:18:16
同学你好 1、计时工资是指按计时工资标准(包括地区生活费补贴)和工作时间支付给个人的劳动报酬。包括:对已做工作按计时工资标准支付的工资;实行结构工资制的单位支付给职工的基础工资和职务(岗位)工资;新参加工作职工的见习工资(学徒的生活费);运动员体育津贴。 2、计件工资是指对已做工作按计件单价支付的劳动报酬。包括:实行超额累进计件、直接无限计件、限额计件、超定额计件等工资制,按劳动部门或主管部门批准的定额和计件单价支付给个人的工资;按工会任务包干方法支付给个人的工资;按营业额提成或利润提成办法支付给个人的工资。 3、奖金是指支付给职工的超额劳动报酬和增收节支的劳动报酬。包括:生产奖;节约奖;劳动竞赛奖;机关、事业单位的奖励工资;其他奖金。 4、津贴和补贴是指为了补偿职工特殊或额外的劳动消耗和因其他特殊原因支付给职工的津贴,以及为了保证职工工资水平不受物价影响支付给职工的物价补贴。
2020-10-17 18:30:58
你好! 借资金结存…货币资金 贷财政拨款预算收入
2020-11-09 19:41:46
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