送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-10-23 21:53

您好
借:应收帐款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
借:银行存款
贷:应收账款
请问是小规模纳税人么

想想 追问

2019-10-23 21:53

是哒,小规模

想想 追问

2019-10-23 21:54

如果免税,账目要怎么做

bamboo老师 解答

2019-10-23 21:55

借:应收帐款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税
借:银行存款
贷:应收账款
借:应交税费-应交增值税
贷:营业外收入

想想 追问

2019-10-23 21:57

免税的这笔要做在什么时候,

bamboo老师 解答

2019-10-23 21:57

季末确认不需要缴纳增值税的时候写

想想 追问

2019-10-23 21:58

/:ok

bamboo老师 解答

2019-10-23 22:00

嗯嗯 欢迎有疑问继续提问

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你好,不可以的,普通发票符合条件才是免征
2017-10-12 15:33:14
你好,无论是自开还是代开的专票都不能免税,只有普票未达起征点才能免税
2019-03-16 12:12:41
你好,是的,就是减免普票,专票不减免
2019-02-28 17:25:07
你好,一般是可以的,但是具体要看你当地税局 的管理 有的地方只允许小规模一个月代开不超过30万
2017-07-22 11:37:04
你好,超过免征增值税金额的全额交增值税
2020-02-20 10:03:22
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