公司自查，一些不合理的费用退回，怎么做账？分录怎么写？

开心就好 追问

2019-10-23 09:52

这些款项都是19年以前的，当前都有发票入账，现在能冲管理费用吗？

王超老师 解答

2019-10-23 09:59

如果是以前年度的
需要把管理费用换成以前年度损益调整

开心就好 追问

2019-10-23 10:05

具体分录

王超老师 解答

2019-10-23 10:07

借：其他应收款
贷：以前年度损益调整
收到相关人员的钱时
借：银行存款/现金
贷：其他应收款

开心就好 追问

2019-10-23 10:07

借，其他应收款，贷以前年度调整
借，以前年度调整，贷管理费用

王超老师 解答

2019-10-23 10:09

后面那个分录不对的，不能这样做